ノンリコース契約で安心のファクタリング｜買取型と保証型の特徴とは
ファクタリングには買取型と保証型があり、主に資金調達とリスク保険の目的で分類されます。ファクタリングはノンリコース契約が一般的です。ほぼ全てのファクタリングに保証が付きますが、手数料や適用範囲、支払い時期などが異なります。
資金調達の基礎知識、ファクタリングの買取型と保証型の違いを解説します
買取型と保証型の違い
一般的なファクタリングは保証が付くノンリコース契約です。
全てのファクタリング契約が保証型と表現することもできますが、ファクタリング業界では資金調達を目的にした買取型と債権回収不能になるリスク回避に特化した保証型に分類されています。
買取型と保証型の違い。およびファクタリングの法的ルールなど基礎知識についてまとめました。
ノンリコースが主流
ファクタリングは償還請求権なしのノンリコース契約が主流です。
売掛先が適切に支払いをしなかった場合でもファクタリングの利用者に弁済義務がない条件になります。
ファクタリングは売掛先の同意が必要な3社間と売掛先に知られないで利用できる2社間がありますが、2社間ファクタリングでも原則としてノンリコース（償還請求権なし）です。
ウィズリコース
ノンリコースではない条件をウィズリコースと呼びます。
リコース（recourse）の和訳は償還請求で、ウィズリコースは償還請求権ありです。
売掛先が何らかの理由で売掛金を払わなかった場合は、利用者側が弁済して支払いをしなければいけない契約条件になります。
ウィズリコースのファクタリングを提供するには金融業の届出が必要になるため、金融業の許認可を持っていないファクタリング会社はウィズリコースを扱うことができません。
金融業の許認可を受けているファクタリング会社なら、法的にウィズリコースのファクタリングを扱うことが可能です。
ただし、銀行や貸金業者は通常の融資とウィズリコースを使い分けるメリットが非常に少ないため、ウィズリコースのファクタリングを扱っている所はほとんどありません。
つまり、ほぼ全てのファクタリングが売掛先からの支払いが滞った場合の保証が付くノンリコース契約です。
保証型は後払い
保証型ファクタリングは一般的に売掛先が問題なく支払いをすれば、ファクタリング会社からお金を支払われることがありません。
契約時点でファクタリング会社に保証料を支払い、契約内容に該当する売掛金を回収できなった場合は、本来の入金日が過ぎてから契約で定められた割合でファクタリング会社から保証金が支払われる流れです。
売掛先による支払いが不可能だと判断されてから支払われるのが一般的で、入金日を過ぎてから1～2ヶ月ほどの時間を要するケースが多いです。
買取型のファクタリングは売掛金を早期回収して、資金繰りの問題を解決することを目的にしています。
2社間・3社間や債権譲渡登記の有無で入金スピードが変わってきますが、スピード対応に強いファクタリング会社なら最短即日の資金調達が可能です。
手数料の違い
保証型ファクタリングの手数料は1～8％が相場です。
売掛先の信用力や取引状況によって変動し、売掛先が倒産した場合などに備える掛け捨て型保険のようなサービスです。
買取型ファクタリングの手数料は1～20％が相場で、条件によっては20％を大きく上回る場合もあります。
3％以下の手数料になるのは診療報酬債権など、回収不能になるリスクが極めて低い場合に限定されるケースが多いです。
売掛先の信用が同じであれば、買取型より保証型の方が安い手数料になります。
保証型は大企業が個人事業主や零細企業などと取引をする場合に活用するケースが多いです。
買取型は個人事業主や零細企業をはじめ、クリニックや大企業など幅広い事業者が活用しています。
ファクタリング=資金調達法と捉えられるケースが多く、一般的なファクタリングは買取型です。
保証型は買取型に比べて活用事例が少なく、扱っているファクタリング会社も多くありません。
なお、保証型は売掛先の信用力によっては引き受けを拒否される場合があります。
契約後でも入金日前に売掛先の信用力が低下した場合は、保証の廃止を通知される場合があるので注意してください。