ファクタリングの基礎知識と活用事例｜資金繰り改善に役立つ資金調達法
ファクタリングの基礎知識と実際に活用している企業の傾向や事例を幅広く紹介しています。2社間と3社間や大手と中小規模のファクタリング会社による違いなど、覚えておくと資金繰りに役立つ情報が盛り沢山です。
中小企業の資金繰りを解決する資金調達法のファクタリングについて解説します
ファクタリングとは
ファクタリングは、売掛債権さえ持っていればスピーディーに利用できる資金調達法です。
融資ではなく売掛債権を買取してもらうのが特徴で、利用するファクタリング会社によっては赤字決算や税金滞納をしている企業でも利用できます。
融資とファクタリングの差を知る
手数料は条件によって大きく変わり、融資よりも大幅に高いコストになってしまう場合があります。
つなぎ資金としての活用事例が多く、資金繰りを改善する選択肢のひとつに入れておくと様々なシーンで役に立つでしょう。
ファクタリングを利用する際は正しい知識を身につけて、状況に合ったサービスを選ぶことが大切です。
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングは売掛債権を業者に買取してもらうサービスです。
一般的な掛け払いは月末締めの翌月末払いなどの売掛サイトになっています。
月初に請求した売上は翌月末までの2ヶ月弱の期間にわたって入金を待たされることになります。
業種や取引先によっては翌々月の月末や6ヶ月先など長期の売掛サイトになる場合もあり、売掛サイトが長いほどファクタリングの利用価値は高いです。
ファクタリングは請求書発行済みなど将来的に入金を予定している売掛債権を譲渡し、最短即日のスピード対応で現金を得られるサービスです。
条件に応じた手数料を払うことになりますが、資金調達することで運転資金や設備投資費用などを工面できれば事業の円滑な運営に役立ちます。
もともとファクタリングは手形取引が一般的だった建設業界などで、手形にかわる取引として普及した歴史があります。
元請側が手形をやめて掛け払いに変更するかわりに、ファクタリングの活用を推奨したことが普及したきっかけのひとつです。
建設業では、売掛サイトが6ヶ月以上にも及ぶケースがあります。
売掛先への影響
ファクタリングは売掛先の同意を得る3社間と売掛先に知られないで利用できる2社間があります。
元請が大手ゼネコンなどで3社間ファクタリングを活用できた場合は、安い手数料で利用可能です。
ファクタリングは融資に比べてコストが高い資金調達法だと思われがちですが、長い売掛サイトを安い手数料で利用できれば非常に低いコストで資金調達できます。
安い手数料で利用したい場合は3社間ファクタリングがおすすめですが、ファクタリングの活用に寛大な業界はごく一部です。
3社間ファクタリングの打診をすると「経営難に陥っているのでは？」と懸念されることや、面倒な理由で違う下請に切り替えられてしまうケースがあるので注意してください。
売掛先の同意を得ることに少しでも不安があれば、2社間ファクタリングを選んでおくと無難です。
2社間か3社間で迷った際は同じ業界で3社間ファクタリングが普及しているか調べてみるとよいでしょう。
ファクタリング会社に相談すれば、業種や売掛先との関係から適切な助言をもらうことができます。
ノンリコース契約
ほぼ全てのファクタリングが償還請求権なしのノンリコース契約です。
ノンリコースは売掛先が倒産するなどして支払いが滞ってしまった場合でも、利用者側には弁済義務がなく回収責任と損失リスクをファクタリング会社側が負うことになります。
ファクタリングは単なる資金調達だけのサービスではなく、売掛先から回収できなくなるリスクを回避できるメリットがあります。
ノンリコースによる付加価値が付いていることを踏まえて、他の資金調達法と比較検討してください。
資金調達ではなく売掛先が倒産した場合などに備えることだけを目的にした保証ファクタリングというサービスもあります。
買取型と保証型の違いをチェック
大手と中小サービスの違い
ファクタリング会社を大きく分類すると、銀行などの金融機関や大企業による大手系と、ファクタリングを専門にしている中小企業系サービスの2種類があります。
大手のファクタリング
大手のファクタリングは3社間のみを扱い、利用者の与信なども審査するケースが多いです。
入金までに時間を要しますが、高額な売掛債権を安い手数料で買取してもらえます。
保証型ファクタリングを扱っているのは大手系が中心になり、手数料やスピードではなく信頼性で大手ファクタリング会社を選ぶ方も多いです。
中小企業によるファクタリング
中小企業によるファクタリングは2社間ファクタリングを扱っている所が多く、柔軟な対応をしている所では赤字決算や税金滞納をしている会社でも利用できます。
2社間ファクタリングはコストが高めですが、簡単な手続きでスピーディーに資金調達することが可能です。
つなぎ資金や迅速な資金調達の可否で受注できるか決まる状況など、ファクタリングの有効性が高いシーンはたくさんあります。
ファクタリングは会社によってサービスや信頼性が大きく変わってくるので、目的や状況に合ったファクタリング会社を見つけられるかが重要です。
損をしない、自社に最もマッチするファクタリング会社をしっかりと見つけるためにも、SNSでの口コミや評判、メディアサイトを活用するなどで比較・選定してから申し込むようにしましょう。
参考サイト：ファクタリング会社比較
なお、ファクタリングは貸金業や古物商などの許認可を取らなくても運営できます。
簡単に参入できるため、一部で悪徳業者が存在するので注意してください。
成功事例と失敗事例
事業運営するにあたって、必要な場面で資金を用意できるかは非常に重要です。
資金の有無で利益率が高い仕事を受注できることがあるほか、支払い遅延を起こすことでクライアントや下請からの信頼を失って衰退するパターンが多く見られます。
ファクタリングを利用するかは別にして、資金調達法のひとつとして選択肢に入れておくことは非常に重要です。
ファクタリングの成功事例
ファクタリングの成功事例では、スピーディーな資金調達で案件の受注や納期を早めるなどの結果を出すパターンが多いです。
このほか支払い遅延を回避することでトラブルを防げれば、ビジネスにおいて大きな成果だと評価できます。
ファクタリングは幅広い業種が活用する資金調達法ですが、建設業や運送業での活用事例が特に多いです。
ファクタリングの失敗事例
失敗事例は、計画性がない状況で使ってしまう場合や、新たに思わぬ出費が出るなどして資金をショートさせてしまう状況です。
ファクタリングは売掛債権を早期に現金化します。契約したら最短即日で資金調達できますが、本来の入金日にお金が入ってこなくなるので注意してください。
計画的な利用
再び資金がショートして翌月の売掛債権もファクタリングする行為を繰り返すと、ビジネスの利益を中長期的に大きく削ってしまいます。
ファクタリングは将来の収入や支出などを踏まえて計画的に利用することが大切です。
計画性があってもギリギリの状況でイレギュラーが発生すると資金をショートさせてしまいます。
悪い方向に向かってしまう状況も予測して、対処法を考えておくことが大切です。
不安があれば手厚いサポートがあるファクタリング会社に相談してみてください。
コンサルティングなども扱っているファクタリング会社もあるので、将来の資金繰りに不安があれば専門家に相談しながらファクタリングの活用を検討するとよいでしょう。